華人財經菁英論壇開講 世界日報

http://la.worldjournal.com/printer_friendly/4384997#
11.08.09 - 02:00 am

by 記者陳光立蒙特利公園市報導

華人財經菁英論壇反應熱烈，專家演講時，台下民眾認真做筆記，對於主講內容有高度興趣。 （記者陳光立∕攝影）

2009華人財經菁英論壇兩場演講，7日分別於世界日報大樓的四樓會館及8日亞太棕櫚大飯店的二樓舉行。首日開講，結合環繞新聞與生活主題，到場聽眾 200多人，透過華人財經專家觀點，掌握財經脈動。今年論壇演講主題，有美、台宣布徹查海外資產、商業不動產購買時機、儲蓄壽險對抗通膨和低利率、遺產稅 法及遺產認證費用、預測2010年股市。出席專家有：STC資產管理執行長許惠欽、聯邦財政部及勞工部認證的精算師程泓勳、紐約人壽資深財務師廖彬淳、加 州註冊會計師葉俊麟，和加州、內華達州律師陳冠英等。

首 位主講的許惠欽分析商業地產投資，投資風險一定有，關鍵是投資報酬率比例。他舉例，定存與股票是最典型案例，同時提醒進場時機的掌握，攸關獲利與否。除購 買物業，許惠欽強調管理增加地產價值。他引用好壞租約的案例，談改善物業、協助租賃客戶和解決雙方歧見等，都是成功管理的秘訣。他最後表示，有效管理搭配 房客、租約就等於財富和退休。

陳冠英律師演講，談個人財富的「兩個定時炸彈」－遺產稅繼承、瞄準財產的法律訴訟。他說，聯邦遺產稅徵收，有個起始點和支付的門檻。他建議解決方案是利用A-B生前信託，可讓個人免稅額度加倍，而不可撤銷的壽險信託ILIT，只要妥善運用能讓下一代無後顧之憂。

陳 冠英描述的另一個定時炸彈，是個人資產累積後的法律訴訟，以內華達州保障資產擁有者、加州保障勞工的立法觀點比較。他總結A-B信託可繞過繁瑣的遺產檢驗 程序，讓遺產免稅額加倍，有限責任公司ILIT免訴訟困擾，兩者合併使用可享利益。這次活動由菁英資產控股公司主辦、世界日報協辦，聽眾普遍對於演講內容 滿意。

華人財經菁英論壇 免費講座

洛杉磯訊

棄籍、棄卡得繳稅 不可一走了之
http://la.worldjournal.com/printer_friendly/4385009

by 記者陳光立蒙特利公園市報導

11.08.09 - 02:00 am

美、台徹查公民的海外資產，近期引起各界熱烈討論。針對有意棄籍、棄卡規避調查的民眾，會計師提醒，必須得辦理正式手續並繳交稅款，才能夠搭機離境，並非可以一走了之。

加 州會計師葉俊麟說，有人為規避國稅局清查海外所得，打算棄籍、棄綠卡，他表示，即使如此，離境前還得繳納棄籍稅（Expatriation Tax）、領取離境完稅證明（Certificate of Compliance or Sailing Permit）。他說海外清查帳戶對象，含所有稅務居民，凡海外帳戶一年內的本金超過1萬元，都得填具TDF 90-22.1表格申報，時間到次年6月30日止，違者罰金每年10萬元或帳戶總值50﹪，以金額較高者為罰金，且可能面臨五年刑罰。

葉 俊麟坦承，今年手頭有不少客戶要棄籍，而面臨繳棄籍稅的處境。一般來說，課徵對象是公民、15年內持綠卡八年的永久居民，適用條件為淨資產超過200萬 元，過去五年平均年淨所得大於13萬9000元、有漏報或漏繳聯邦稅情事者，所需填具表格有：1040C、2063和854，申請時得提出棄籍理由，要準 備護照、綠卡或簽證，以及社安卡、機票、相關稅務文件等辦理，才能完成棄籍程序。